社保公司和个人各交多少？一文读懂缴费比例

社会保险（社保）是国家为保障公民基本生活需求而建立的重要制度，涵盖养老、医疗、失业、工伤和生育五大险种，社保费用由用人单位和职工共同承担，但不同险种的缴费比例差异较大，本文将详细解析社保中公司和个人各自承担的比例，帮助您清晰了解自己的权益和义务。

社保缴费的总体规则

根据我国现行政策，社保缴费基数通常以职工上年度月平均工资为准，并设有上下限（一般为当地社会平均工资的60%-300%），缴费比例则由国家统一规定，但部分险种会根据地区政策略有调整。

五大险种的具体缴费比例

以下以城镇职工社保为例，说明用人单位和个人的缴费比例（以多数地区标准为参考）：

1. 养老保险

   • 单位缴纳：16%（部分省份逐步过渡至全国统一比例）。
   • 个人缴纳：8%，全部计入个人账户。

2. 医疗保险

   • 单位缴纳：6%-10%（不同城市差异较大，如北京为9.8%）。
   • 个人缴纳：2%，另加3元左右的大额医疗互助金（部分地区）。

3. 失业保险

   • 单位缴纳：0.5%-1%（如北京为0.5%）。
   • 个人缴纳：0.2%-0.5%（多数地区为0.5%）。

4. 工伤保险

   • 单位缴纳：0.2%-1.9%（按行业风险等级浮动，个人不缴费）。

5. 生育保险

   • 单位缴纳：0.8%-1%（已并入医疗保险的地区由单位全额承担）。
   • 个人缴纳：0%。

举例计算：
若某职工月薪为8000元（假设当地缴费基数上下限为5000元-25000元），则：

• 养老保险：单位交1280元（8000×16%），个人交640元（8000×8%）。
• 医疗保险：单位交640元（8000×8%），个人交160元（8000×2%）。
• 失业保险：单位交40元（8000×0.5%），个人交40元（8000×0.5%）。
• 工伤保险：单位交16元（8000×0.2%）。
• 生育保险：单位交64元（8000×0.8%）。

总计：单位每月承担约2040元，个人承担约840元。

灵活就业人员的缴费差异

灵活就业人员（如个体工商户）需自行承担全部社保费用，但仅需缴纳养老和医疗保险，比例通常为：

• 养老保险：20%（12%进入统筹账户，8%进入个人账户）。
• 医疗保险：4%-8%（各地不同）。

注意事项

1. 地区差异：如深圳医保单位缴纳比例仅为5%，低于多数城市。
2. 基数调整：每年7月左右会更新缴费基数上下限。
3. 减免政策：特殊时期（如疫情期间）可能阶段性降低企业缴费比例。

为什么了解缴费比例很重要？

1. 维护自身权益：核对工资条时，可确认单位是否足额缴纳。
2. 规划未来保障：养老和医保账户余额与缴费金额直接相关。
3. 就业选择参考：部分企业通过降低基数减少成本，需警惕此类行为。

社保是职工的重要福利，合理分担机制既减轻了个人压力，也确保了长期保障，建议定期通过当地社保官网或“12333”热线查询缴费记录，确保权益不受损，若发现单位未按实际工资缴纳，可向社保部门投诉维权。

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